도이체방크 본사, 올해 들어 세 번째 압수수색 받아

최근 압수수색으로 독일 대출기관의 정상화 노력이 빛을 잃을 위기에 놓였다

프랑크푸르트의 플로리안 뮐러

독일 검찰이 올해 들어 세 번째로 도이체방크 본사를 압수수색했다. 과거 스캔들이 독일 최대 대출기관에 대한 크리스티안 제빙 최고경영자의 회생 노력을 계속 가리고 있는 가운데서다.

도이체방크는 “당사가 파악한 바에 따르면, 이번 사안은 2008년부터 2010년까지 포스트방크가 진행한 거래와 관련돼 있다”며 “도이체방크는 이 사안에서 제3자로서 압수수색을 받고 있으며 전적으로 협조하고 있다”고 밝혔다.

도이체방크는 2010년 독일 우편 서비스 업체 도이체포스트로부터 포스트방크를 인수했다.

뒤셀도르프 검찰청은 수사를 진행 중이며 수요일 프랑크푸르트와 다른 지역에서 압수수색을 실시했다고 밝혔다. 다만 세금 비밀 규정을 이유로 추가 details 제공을 거부했다.

이번 압수수색은 2018년부터 과거 스캔들과 법적 분쟁 속에서 도이체방크를 이끌며 회생시키려는 제빙의 노력을 퇴색시킬 위험이 있다. 이러한 문제들은 계속해서 도이체방크의 발목을 잡고 있다. 도이체방크는 지난해 사상 최대 이익을 기록했으며, 주가는 지난 3년간 약 3배로 올랐다.

이 사안에 정통한 두 명의 관계자에 따르면, 현재 수사는 포스트방크가 진행한 것으로 알려진 주식 교환 거래, 즉 배당세 납부를 피하기 위해 설계된 ‘컴컴 거래(cum-cum transactions)’와 관련돼 있다. 도이체방크는 2017년이 되어서야 이 소매금융기관의 통합을 시작했으며, 장기간에 걸친 난항 끝에 2024년에야 절차를 마무리했다.

컴컴 거래는 일반적으로 외국인 투자자들이 배당 기준일을 전후해 독일 기업의 주식을 일시적으로 독일 국내 은행에 이전하는 방식으로 이뤄졌다. 이를 통해 원천징수세를 환급받거나 납부를 피할 수 있었다. 독일 당국은 남용에 해당한다고 판단한 이러한 거래 구조에 이의를 제기해 왔다.

세금이 한 번만 납부됐는데도 여러 차례 세금 환급을 발생시킨 컴엑스 거래와 달리, 컴컴 구조는 일반적으로 한 차례의 원천징수세 부과를 피하거나 줄이는 것을 목표로 했다.

도이체방크는 컴엑스 거래와 관련한 세금 청구를 해결하기 위해 2025년 2,900만 유로를 지급했다고 밝혔다. 그러나 연차보고서에는 컴컴 거래와 관련한 지급액이나 충당금에 대한 이에 상응하는 공시가 없다.

이번 압수수색은 쥐트도이체차이퉁과 디벨트가 처음 보도했다.

최근 금융감독기관인 바핀(BaFin)이 실시한 조사에서 54개 은행이 ‘컴컴(cum-cum)’ 거래에 잠재적으로 관여한 것으로 나타났다. 바핀은 이로 인해 대출기관들이 부담해야 할 재정적 비용이 40억 유로를 넘을 수 있다고 추산했다.

이번 압수수색은 프랑크푸르트 검찰이 도이체방크 쌍둥이 타워 본사 1층에 있는 지점을 수색한 지 일주일 만에 이뤄졌다. 사안에 정통한 한 관계자에 따르면, 해당 수사는 고객 자금에서 6자리 수 금액을 횡령한 혐의를 받는 전직 직원과 관련돼 있다.

검찰은 지난 1월 별도의 자금세탁 수사의 일환으로 은행이 연간 실적을 발표하기 하루 전에 본사를 수색했다. 이 수사는 도이체방크가 2013년부터 2018년 사이 러시아 올리가르히와 연계된 기업들이 관여한 거래를 조사한 과정과, 은행이 의심스러운 활동 보고서를 제출하는 데 지나치게 늦었는지를 다룬다.

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