학비 상승률이 인플레이션을 앞지르고 있다 — 조부모가 도울 수 있는 방법

오늘 학교에 입학하는 아이에게는 이제 막 졸업하는 아이보다 사립학교 교육비가 훨씬 더 많이 들 전망이어서, 계획 수립이 중요하다

클레어 먼로

28분 전 게재

결과가 나왔다. 일부 가정에는 읽기 힘든 내용일 수 있다. A레벨 시험 결과가 아니다. 연례 사립학교 학비 분석 결과를 말하는 것이다.

간단히 말해, 이제 막 A레벨 결과를 받은 학생을 13년간 사립학교에서 교육하는 데 드는 평균 비용은 통학 학교의 경우 21만6,000파운드에서 기숙학교의 경우 43만8,000파운드 이상에 이른다.

지난해 도입된 20% 부가가치세(VAT)는 일단 제쳐두면, 학비는 일반적으로 매년 물가상승률보다 1%포인트씩 더 올랐다. 따라서 앞으로를 내다보며, 정부가 13년 동안 2% 물가상승률 목표를 달성하고 학비도 다시 매년 물가상승률보다 1%포인트 더 오른다고 넉넉하게 가정해보자. 이는 학비가 매년 3%씩 상승한다는 의미다.

이는 9월에 자녀의 학교생활을 시작하는 경우 평균적인 주간학교에는 39만3,500파운드, 기숙학교 통학생에는 51만2,000파운드, 기숙생에는 79만7,000파운드를 지불할 것으로 예상된다는 뜻이다.

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Eton과 Cheltenham Ladies’ College 같은 학교는 훨씬 더 많은 학비를 받는다. 게다가 이 금액에는 교복 비용이 전혀 포함돼 있지 않다. Eton 수준의 교복을 요구하는 학교는 거의 없다. Eton의 교복은 흰색 핀스트라이프가 들어간 검은 바지, 탈부착 칼라와 칼라 스터드가 달린 칼라 없는 셔츠, 넥타이, 조끼와 연미복에 더해 정장과 여름용 블레이저, 선택 사양인 얇은 조끼까지 포함한다. 하지만 어디에 있든 비용은 모두 쌓인다. 학기당 수백 파운드에 이르는 음악 레슨 비용도 잊어서는 안 된다. 악기 비용도 마찬가지다. 나는 아직도 아들의 트롬본 가격에서 완전히 벗어나지 못했다.

자녀를 사립학교에 보내고 손주에게도 같은 혜택을 주고 싶어 하는 조부모들에게는 정말 큰 과제가 있다. 어떻게 돕는 것이 가장 좋을까?

많은 조부모가 부를 물려주는 방법으로 이를 선호한다. 돈이 어떻게 쓰일지 직접 통제할 수 있고, 좋은 교육은 가치 있는 선물로 여겨지기 때문이다. 하지만 실행에 옮기기 전에 신중히 생각해야 한다.

비용을 파악하라. 자신의 자녀를 교육할 때와 크게 다르지 않을 것이라고 생각한다면, 필요한 금액의 일부만 지원하게 될 것이다. 바로 이것이 이 숫자들이 중요한 이유다.

증여를 세금 측면에서 효율적으로 하라. 상속세(IHT) 공제 한도에 영향을 주지 않고 손주 한 명에게 매년 3,000파운드를 줄 수 있다. 이 한도는 내가 일을 시작했던 1980년대 초반 이후 변하지 않았다. 첫 번째 지급에는 지난해 사용하지 않은 한도도 활용할 수 있으므로, 총 6,000파운드가 된다. 13년이면 마련되는 재원은 4만2,000파운드다.

소득에서 마련할 수 있는 증여 역시 상속세(IHT)가 면제된다. 다만 정기적으로 증여하고 꼼꼼히 기록해야 하며, 자신의 생활 수준에 영향을 주지 않는다는 점을 HM Revenue & Customs에 입증할 수 있어야 한다.

소득에서 마련한 증여금을 한 명 이상의 손주가 사용할 수 있도록 신탁에 넣는 방법을 고려해볼 수 있다. 이렇게 하면 이혼이나 파산이 발생하더라도 자금을 보호할 수 있다. 신탁에서 지급되는 금액은 자녀의 소득으로 간주되므로, 소득이 훨씬 높을 가능성이 있는 부모의 공제액이 아니라 자녀의 개인 세금 공제액을 활용할 수 있다. 여기에는 £12,570의 비과세 개인 공제액도 포함된다.

소득에서 증여할 수 없다면 신탁에 출연할 수 있는 금액에는 한도가 있다. £325,000의 비과세 한도(부부는 £650,000)를 초과하는 금액에 대해 20%의 상속세(IHT) 진입세가 부과되기 때문이다. 하지만 이는 닥터 후의 상속세 공제 한도와도 같다. 7년마다 재생되므로, 원한다면 다시 출연할 수 있다.

자신의 수명도 고려해야 한다. 계속해서 출연할 계획이라면, 자녀가 학업을 마치기 전에 본인이나 배우자가 사망하거나 노후에 고액의 돌봄 비용이 필요해질 경우 어떤 일이 발생할지 생각해야 한다. 그렇게 되면 비용을 낼 능력에 어떤 영향을 미칠까? 유언장에 자신의 약정이 유산에서 이행되도록 명확한 조항을 마련하거나 생명보험에 가입해야 할 수도 있다.

인플레이션도 무시해서는 안 된다. 학비가 3%가 아니라 5%씩 오른다면 기숙학교 비용은 거의 £950,000까지 늘어난다. 따라서 학비를 충당하기 위해 미리 큰 목돈을 증여하려면 실질 수익을 얻을 수 있도록 현명하게 투자해야 할 수 있다. 이를 위해 당장 필요한 4~5년 치 학비는 국채 같은 초저위험 자산에 넣고, 이후 학비는 주식에 투자하되 매년 시간이 지날수록 자금을 위험 사다리 아래로 옮겨야 할 수 있다. 소득에서 증여금을 마련한다면, 증여액이 인플레이션을 따라가도록 해야 한다.

그 밖에도 보다 일반적으로 고려해야 할 사항들이 있습니다. 손주가 몇 명이 될지 모를 수도 있습니다. 모두에게 똑같이 약속할 수 있을까요? 자녀 중 한 명은 고소득자인 반면 다른 자녀들은 소득이 낮다면, 도움이 필요한 자녀만 지원해도 될까요?

자녀가 우수한 공립학교의 학군으로 이사하는 데 필요할 수 있는 추가 자금을 지원하는 데 돈을 쓰는 편이 더 나을 수도 있습니다. 아니면 무료 대안의 혜택을 받을 수 없는 대학 후반기 비용을 돕는 데 쓰는 것은 어떨까요?

또한 자녀(또는 그 배우자)가 자기 자녀를 사립학교에 보내고 싶어 하지 않을 수도 있다는 점도 고려해야 합니다. 가족마다 사정은 다릅니다.

친구 한 명과 그의 아내는 두 자녀 모두를 공립학교에 보냈습니다. 조부모는 ‘교육 예산’에 돈을 보탰습니다. 아이들은 교육적이라고 주장할 수 있는 것이라면 무엇이든 이 예산에서 지원받을 수 있었습니다. 컴퓨터 장비, 악기와 레슨, 여행, 미술 재료, 방학 강좌 등이 해당됐고, 한 경우에는 남아프리카공화국에서의 스쿠버다이빙 강습도 포함됐습니다. 두 딸 모두 만족해했고, 둘 다 시험에서 최고 성적을 받았으며 옥스퍼드·케임브리지로부터 입학 제안을 받았습니다.

사립교육은 탁월할 수 있습니다. 우리 중 많은 사람이 자녀와 손주에게 제공하고 싶어 하는 것이기도 합니다. 하지만 이들을 지원하는 방법은 그 밖에도 있으며, 어쩌면 비용 부담이 더 적은 방법도 있습니다.

클레어 먼로는 웨더비스 프라이빗 뱅크의 선임 세무 자문역이다.

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